A partir del cierre del libro de pases, la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) comenzó una exhaustiva revisión de todas las transferencias de futbolistas entre clubes afiliados a la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) y también hacia el exterior.

En el caso del defensor, el organismo que conduce Ricardo Echegaray informó que "inició contacto" con las autoridades fiscales de Chile "para verificar si los fondos derivados de la operación podrían ser remitidos a paraísos fiscales como podría ser las Islas Vírgenes".

"Gracias a la Declaración Jurada Anticipada de Servicios (DJAS), una nueva herramienta implementada por AFIP, se detectaron irregularidades en algunas transferencias de jugadores de fútbol de Primera División", indicó la AFIP en un comunicado.

Bottinelli, por el que River compró el 60 por ciento de su pase en 1.700.000 dólares, aparecía anotado como jugador de Unión San Felipe de Chile, pese a que nunca se desempeñó en ese equipo.

"Se sospecha que se llevó a cabo una maniobra de opacidad fiscal que permitiría ocultar los verdaderos valores de transacción así como los intervinientes" en la operación, consignó el organismo.

Agregó que "el contrato prevé una transferencia de fondos a un banco ubicado en Miami" y que se investiga que Unión San Felipe "podría tener lazos comerciales con firmas constituidas en las Islas Vírgenes".

"La operatoria brinda un marco poco transparente, dado que permitiría ocultar posibles pagos de comisiones a sujetos intervinientes en la misma (inversores representantes), sumado al agravante de salida de divisas que estos contratos conllevan", puntualizó la AFIP.

Finalmente, se detectó también la falta de presentación de la Declaraciones Jurada por parte del jugador, razón por la cual se inició la fiscalización correspondiente.

En años anteriores, ya hubo otros antecedentes de triangulación de jugadores. Como el caso de Ignacio Piatti quien, habiendo quedado en libertad de contratación, la transferencia a préstamo a Independiente fue realizada a través del club del país vecino mencionado previamente, como así también su posterior transferencia a Italia.

Ya se está investigando el nuevo pase del jugador a San Lorenzo, en principio proveniente del club Sudamérica de Montevideo que pertenece a equipos de la segunda división del fútbol uruguayo, cuando debería haber sido transferido desde Lecce de Italia.

San Lorenzo compró el 25 por ciento de la ficha del volante en una cifra cercana al millón de dólares.